2023年7月，北京市大兴区第六届人民代表大会常务委员会第十六次会议审议了《北京市大兴区人民政府关于大兴区2022年度预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告》，提出了进一步建立健全体制机制，督促整改落实到位，切实提升整改效果等审议意见。

　　总体看，今年我区的审计整改工作进一步得到提升，区领导高位部署，相关部门审计整改责任意识明显增强，审计跟踪督促工作也进一步细致深化。要求立行立改的问题全部整改到位，要求分阶段整改和持续整改的问题均有序推进。《北京市大兴区人民政府关于大兴区2022年度预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告》反映的134个问题中，要求立行立改、分阶段整改和持续整改的问题分别有111个、13个和10个。截至2023年11月底，要求立行立改的问题已全部完成整改；要求分阶段整改的问题有5个（占38%）已提前完成整改，其余8个正在有序推进中；要求持续整改的问题有1个已提前完成整改，其余9个问题均制定了措施和计划。此次整改有关部门和单位已上缴财政资金6.93亿元，统筹盘活资金3亿元，调整账表1.86亿元；制定完善相关规章制度18项。现将大兴区2022年度预算执行和其他财政收支审计工作报告反映问题的整改情况报告如下：

　　一、整改工作部署落实情况

　　1.加强党的领导，周密部署审计整改工作

　　区委、区政府高度重视审计整改工作，认真贯彻落实党中央对审计查出问题整改长效机制的意见和习近平总书记在二十届中央审计委员会第一次会议上重要讲话对审计整改提出的相关要求。区委审计委员会第十三次会议听取审计情况汇报，要求严格落实审计整改，完善制度机制建设，坚持举一反三，补齐短板漏洞，压紧压实单位的整改主体责任和部门的监督管理责任；区政府第三十三次常务会听取审计情况汇报，要求区审计局负责，及时掌握各部门、各单位整改进度，落实全过程监督，确保及时对账销号。

　　2.提高政治站位，切实压牢整改主体责任

　　各部门、各单位严格执行区人大常委会有关审议意见，认真落实区委审计委员会和区政府关于审计查出问题整改工作的部署要求，积极采取措施，全面落实整改。各被审计单位以召开党委（党组）会、专题会等方式，层层压实整改责任；部分单位通过制定整改方案和整改台账，逐项分解整改任务并责任到人；相关主管部门认真履行行业监管责任，组织召开审计整改工作专题会，成立专项检查组进行督查，举一反三，齐抓问题整改。

　　3.强化督查督办，确保审计整改落实到位

　　区委审计委员会办公室、区审计局坚决落实审计整改“下半篇文章”与审计揭示问题“上半篇文章”一体推进的工作要求。

　　向未及时完成整改的部门和单位进行督促提醒，要求加大整改力度，持续推进问题整改；区审计局严格落实“三清单一台账”制度（即问题清单、整改清单、整改销号清单和整改落实情况统计台账），对整改情况进行动态管理，按月督促，逐项检查；并在此基础上开展了2022年度预算执行审计整改专项检查和整改“回头看”工作，确保整改工作切实到位。

　　4.监督相互贯通，审计整改合力初步形成

　　严格落实北京市有关部门关于印发《关于纪检监察监督巡视巡察监督与审计监督财会监督统计监督贯通协同工作办法》的通知要求，持续完善党委领导、人大监督、政府落实、被审计单位整改、主管部门监督管理、审计机关督促检查贯通协作的整改工作机制，全方位推动审计整改落实。区纪委巡察组将审计查出问题整改情况纳入巡察重点内容；区政府督查室对逾期未整改的事项进行督查督办；区财政局将审计发现问题纳入区级财政预算安排“四挂钩”范围；受区政府委托，区审计局向区人大常委会汇报审计查出问题整改情况，加强跟踪督导，着力形成审计整改监督合力，切实提升审计整改成效。

　　二、审计查出问题的具体整改情况

　　区审计局进一步做实监督检查，对审计整改情况在常态化按月督查、逐项检查的基础上，开展了2022年度预算执行审计整改专项检查，对重点难点问题的整改效果进行现场核实，对整改佐证资料逐一核实，了解整改中遇到的难题，并给予指导意见。进一步做深提示提醒，分类总结财政领域审计发现问题和常见情况，编制了《大兴区财政审计常见问题提示清单（2023年版）》，列明具体表现形式、问题实例、定性依据和处理处罚依据等，进一步提高和规范财政预算管理和政府债务管理。

　　各主管部门能够按照整改工作部署，以审计整改为抓手开展举一反三，找准漏洞短板，进一步加强财政收支管理，优化完善管理体制机制。区财政局出台《大兴区非财政拨款资金预算管理暂行办法（试行）》，加强非财政拨款资金预算管理制度建设，规范非财政拨款资金在预算编制、预算调剂、预算执行、结转结余等各环节管理，出台《北京市大兴区财政局关于进一步加强行政事业单位国有资产出租、出借管理的通知》，对国有资产出租出借范围、审批流程、租金评估、招租机制等进行细化；区体育局出台《大兴区体育便民设施管理办法（修订）》，完善体育便民设施管护机制，明确公共体育设施后期管护责任，提高管护成效；区民政局出台《养老配建设施运营前期评估制度（试行）》，明确养老配建设施运营前期评估的标准和程序，进一步规范养老配建设施项目。

　　各单位、各镇街能够主动承担整改的主体责任，严格落实整改要求，积极采取有效措施进行整改:

　　对于区级预算执行和决算草案审计、政府债务专项审计和政府投资预算执行审计中发现的预算管理不完善；部分项目债券发行计划不科学，调整幅度较大；政府投资项目未按进度实施等问题，相关单位已采取建立健全制度、加强审核力度、督促项目进度、规范预算管理等方式整改。

　　对于5个城市运行基层单位预算执行审计中发现的预算管理、采购管理、内部控制和资产管理中经费使用不规范、存量资金使用效率低、采购程序不规范、资产闲置等问题，相关单位已采取加强资金管理、上缴结余资金、完善内控制度、盘活调拨资产等方式整改。

　　对于区级稳就业举措绩效审计调查、老旧小区综合整治管道工程绩效审计调查、机场周边配套综合管廊绩效审计调查和大兴区网络安全和信息化建设专项审计中发现的政策衔接不及时、项目进度滞后、未按合同约定及时出具成果文件和日常安全管理不严格等问题，相关单位已采取调整政策、完善制度、规范管理等方式整改。

　　对于纳入工作报告的政府投资建设项目审计、大兴区公共卫生应急管理体系建设情况及资金使用情况专项审计调查、大兴区体育便民设施项目资金绩效审计调查和大兴区回迁安置房小区配套公共设施移交及使用情况审计调查中发现的建设项目成本管控有待加强、体育便民设施管护机制不健全和部分公共服务设施未按照批复用途使用等问题，相关单位已采取加强监管、建立制度和规范使用等方式整改。

　　通过整改推进了项目落地，如区发改委通过调度会等方式，统筹推进了4个政府投资项目开工，并加快资金支付进度。加强了非税管理，收回未及时上缴的城市基础设施配套费近6.5亿元，进一步加大非税收入的征缴管理。节约了财政资金，如区发承包交易中心、南区公园管理所等单位积极上缴结余资金，主动追缴退回部分项目资金。完善了体制机制，如区财政局、区体育局等单位制定相关制度，优化了管理模式，切实发挥财政监督效力，提升资金使用绩效。增进了民生福祉，如恢复了部分公共服务设施用于建设温馨家园、满足老年活动等服务群众需求。

　　但也存在个别项目推进滞后、资产出租出借不规范和入廊费及日常维护费的收取仍需进一步推动等17个问题，由于需要多部门协商解决、项目需逐步推进等原因尚在整改过程中，我们将持续加强对未整改问题的跟踪督查，督促有关单位明确整改方案、时限和标准，增强部门间沟通协作，大力推动问题整改。

　　下一步，我们将认真贯彻党的二十大精神，持续落实党中央关于建立健全审计查出问题整改长效机制的要求，严格执行各级审计委员会精神。督促有关部门更加注重分析问题产生原因，分类施策，推动问题彻底整改；同时，充分发挥审计的“治已病、防未病”职能作用，及时提示提醒，促进体制机制不断完善，更好地服务我区经济社会高质量发展。

　　北京市大兴区审计局办公室

　　2023年11月29日印发