2024年12月18日在北京市大兴区第六届人民代表大会

常务委员会第二十九次会议上

大兴区审计局局长 王悦力

       主任、各位副主任、各位委员：

　　2024年7月，北京市大兴区第六届人民代表大会常务委员会第二十五次会议审议了《北京市大兴区人民政府关于大兴区2023年度预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告》（以下简称《审计工作报告》），在充分肯定审计工作的基础上，提出了进一步注重问题整改，推进审计成果运用等审议意见。

　　总体看，今年我区的审计整改工作得到进一步提升，区领导高位部署，相关部门审计整改责任意识明显增强，审计跟踪督促工作也进一步细致深化。截至2024年11月底，《审计工作报告》反映的114个问题中，87个立行立改类问题和10个分阶段整改类问题已整改完毕，剩余17个均为未到整改期限的问题，目前正在有序推进中。通过此次整改，相关单位已上缴财政资金4859.97万元，退回资金3314.12万元，统筹盘活资金资产6.28亿元，调整账表19.85亿元，制定完善相关规章制度26项。

　　一、整改工作部署落实情况

　　1.坚持党的领导，组织领导更加有力

　　区委、区政府高度重视审计整改工作，坚决落实一体推进审计整改“下半篇文章”的工作要求。区委审计委员会要求严格落实审计整改，举一反三，抓紧补齐短板漏洞，对照问题完善体制机制和制度建设，切实解决好影响人民群众切身利益的问题。区政府第54次常务会议听取预算执行审计情况汇报，要求抓好审计整改，防范化解财政风险隐患，强化责任担当，压实主体责任，深入分析问题背后的体制机制原因；区审计局要提升审计质量，加强跟踪问效，更好发挥审计监督“治已病、防未病”作用。

　　2.强化责任担当，整改措施更加有效

　　各部门、各单位严格执行区人大常委会有关审议意见，认真落实区委审计委员会和区政府关于整改工作的部署要求，积极采取措施，全面落实整改。各被审计单位以召开党委（党组）会、专题会等方式，层层压实整改责任；部分单位通过制定整改方案和整改台账，逐项分解整改任务并责任到人；相关主管部门认真履行行业监管责任，组织召开审计整改工作专题会，成立专项检查组进行督查，齐抓问题整改，并针对共性问题完善了多项管理制度。

　　3.细化督查督办，整改核查更加严格

　　区委审计委员会办公室、区审计局坚决落实审计整改工作要求，向未及时完成整改的部门和单位进行督促提醒，要求加大整改力度，持续推进问题整改；严格落实“三清单一台账”制度（即问题清单、整改清单、整改销号清单和整改落实情况统计台账），对整改情况进行动态管理，按月督促，逐项检查；并在此基础上开展了2023年度预算执行审计整改专项检查和整改“回头看”工作，确保整改工作切实到位。

　　4.监督贯通协同，整改机制更加完善

　　区人大常委会在听取和审议审计工作报告后，深化审计整改情况跟踪，持续督促问题整改；区纪委监委进一步加大对审计发现问题整改情况的跟踪力度，将发现的问题纳入全面从严治党考核中；区财政局将审计查出的问题纳入区级财政预算安排“四挂钩”范围，并就预算编制、绩效管理等方面开展专题培训；区国资委等相关主管部门，及时汇总研究主管行业领域问题，加强跟踪督导，着力形成审计整改监督合力，切实提升审计整改成效。

　　5.优化提示提醒，“防未病”作用更加显著

　　区审计局为更好地发挥常态化“经济体检”作用，坚持“查防治结合”理念，将预算执行审计中发现的各镇街、各部门存在的问题和情况进一步分析汇总，编纂形成了《大兴区经济体检提示手册-镇（街）篇》和《大兴区经济体检提示手册-部门篇》并印发至各单位，手册中分别分析了各镇街的财政运行情况和各部门的预算执行情况，同时也将常见问题的表现形式、问题实例、定性依据和建议进行列示，增强对共性问题、财政运行风险的分析研判力度，并进一步加大对内部审计的督导力度，切实发挥防范警示作用。

　　二、审计查出问题的具体整改情况

　　对于区级预算执行和决算草案审计、政府债务专项审计和政府投资预算执行审计中发现的非税收入对账机制不完善、部分转移支付资金下达和分配周期较长和区级政府投资项目未按进度实施等问题，相关单位已采取完善制度、督促项目进度和加快转移支付资金消化等方式完成整改。截至11月底，上缴非税收入4756.46万元，消化结存资金6.28亿元。

　　对于2家重点部门和所属3家基层预算单位预算执行审计中发现的预决算编制不准确、预算管理不到位、采购管理不严格、内部控制有短板、财务管理不规范和资产管理需加强的问题，相关单位已采取规范预算编制、收回结余资金、完善采购程序、加强项目管理、健全内控制度和强化资产统筹等方式完成整改。通过整改，相关单位共完善管理制度13项，上缴财政资金7.38万元，调整预算3085.03万元。

　　对于镇街民生资金管理使用调查项目，围绕民生政策落实和补助资金管理使用情况审计中就业方面发现的未制定公益性项目资金保障办法、补贴发放流程不规范、预算编制不准确的问题已通过建立健全制度、资金上缴财政、规范审批流程等方式完成整改；残疾人保障方面发现的经费补助使用不合规、未独立核算和未按规定用途使用的问题，已通过优化管理方式、严格经费管理和调整经费用途的方式完成整改；垃圾分类方面发现的监管职责履行不到位的问题，已通过加强监督考核的方式完成整改；文化方面发现的资金结存的问题，已通过统筹盘活方式完成整改。

　　对于2021年老旧小区综合整治雨、污水管线工程审计、大兴新城西片区及城市会客厅建设项目专项审计中发现的未及时编制竣工财务决算、个别拆除腾退档案数据不准确和项目利息收入未区分核算等问题，相关单位已采取加强项目及合同管理、及时办理竣工决算、重新出具评估报告和调整账表等方式完成整改。

　　对于纳入审计工作报告的大兴区行政事业性国有资产管理情况专项审计调查和大兴区耕地保护空间复耕复种工作专项审计项目，审计中发现的管护责任落实不到位、部分资产未入账、资金管理不到位等问题，相关单位已采取规范审批流程、加强资产盘点、加强地块管理、完善协议内容等方式完成整改。此次整改，涉及的城市道路公共基础设施等行政事业性国有资产已入账19.36亿元。

　　审计整改既是查漏补缺的重要途径，更是提升管理效能的重要抓手。通过本次整改推进了项目落地，如区发改委通过调度会等方式，统筹推进了15个政府投资项目开工，并加快资金支付进度。完善了管理机制，如区财政局、区机关事务中心等主管部门针对发现的共性问题，研究优化了相关的资金资产管理制度，进一步落实党政机关过紧日子和资产盘活的要求。节约了财政资金，如相关镇街加强项目考核，收回结余资金或扣减相关项目费用，提升了资金使用绩效。

　　三、审计整改工作中存在的问题及后续工作安排

　　从整改情况看，截至2024年11月底，2023年度预算执行审计中发现的问题尚有17个正在整改中，2022年度预算执行审计中发现的问题尚有5个正在整改中，全部为分阶段整改类和持续整改类问题。结合区审计局开展的审计整改专项督促检查结果，并充分听取有关地区、部门和单位意见，实事求是进行分析，上述22个问题正在整改中的原因主要有以下3个方面：一是部分问题属于中长期改革任务或探索中出现的新情况，需要长期推进整改落实。二是部分问题的整改需要履行相关审批程序或需较长时间推进。三是部分问题整改过程综合性、复杂性交织，需要协调多层级多部门共同推进。

　　对于正在整改中的问题，有关部门已对后续整改工作作出安排，具体责任单位也制定了切实可行的整改计划。一是坚决扛起整改责任。各单位将审计整改作为重大政治任务，将按照整改计划持续推进、严控时限、一抓到底。二是强化督察督办。区委审计委员会各成员单位将进一步强化协调机制，加强对综合性、复杂性问题的检查督办，及时协调推进解决。三是加强整改追责问责。纪检监察、组织、财政等部门将深化审计及整改成果运用，把督促审计整改作为日常监督的重要抓手，对整改不力、虚假整改的严肃问责。四是强化源头治理。各主管部门将深挖问题根源，推动建章立制，努力实现“整改一个事项、避免一类问题、规范一个领域”。

　　下一步，我们将持续加强跟踪督促检查，严格落实中央、市区两级对审计整改工作的要求，推动审计整改合规到位、扎实有效。同时，充分发挥审计的“治已病、防未病”职能作用，及时提示提醒，促进体制机制不断完善，更好地服务我区经济社会高质量发展。

　　以上报告，请予审议。